Finanšu instruments (definīcija, veidi) Finanšu instrumentu piemērs

Kas ir finanšu instrumenti?

Finanšu instrumenti ir noteikti līgumi vai jebkurš dokuments, kas darbojas kā finanšu aktīvi, piemēram, parādzīmes un obligācijas, debitoru parādi, naudas noguldījumi, banku atlikumi, mijmaiņas darījumi, ierobežojumi, nākotnes līgumi, akcijas, vekseļi, nākotnes līgumi, FRA vai nākotnes procentu likmju līgumi utt. organizāciju un kā atbildību pret citu organizāciju, un tie tiek izmantoti tikai tirdzniecības nolūkos.

Finanšu instrumenta veidi

Turpmāk minēti trīs finanšu instrumentu veidi:

  1. Naudas tirgus instrumenti: Naudas tirgus instrumenti ietver izsaukuma vai paziņojuma naudu, vāciņus un apkakles, akreditīvus, nākotnes līgumus un nākotnes līgumus, finanšu iespējas, finanšu garantijas, mijmaiņas līgumus, valsts parādzīmes, noguldījumu sertifikātus, termiņnoguldījumus un komercdokumentus.
  2. Kapitāla tirgus instrumenti: tajā ietilpst tādi instrumenti kā kapitāla instrumenti, debitoru parādi un kreditoru parādi, naudas noguldījumi, parādzīmes, obligācijas, aizdevumi, aizņēmumi, priekšrocību akcijas, banku atlikumi utt.
  3. Hibrīdie instrumenti: tajā ietilpst tādi instrumenti kā orderi, divu valūtu obligācijas, maināms parāds, ar kapitālu saistītas parādzīmes un konvertējamas parādzīmes utt.

Finanšu instrumenta piemērs

XYZ Limited ir banku kompānija, kas saviem klientiem emitē tādus finanšu instrumentus kā aizdevumi, obligācijas, hipotēkas mājās, akcijas un vērtspapīrus, kuru pamatā ir aktīvs. Tie var darboties kā finanšu aktīvs iepriekšminētajai banku sabiedrībai, bet klientiem tas nav nekas cits kā finanšu saistības, kas viņiem pienācīgi jāapmaksā savlaicīgi. No otras puses, summa, kuru klienti iemaksā bankā, darbojas kā finanšu aktīvs klientiem, kuri to iemaksā, bet finanšu saistības banku uzņēmumam.

Priekšrocības

Finanšu instrumentam ir vairākas dažādas priekšrocības:

  • Likvīdie aktīvi, piemēram, nauda kasē un naudas ekvivalenti, uzņēmumiem ir ļoti noderīgi, jo tos var viegli izmantot ātriem maksājumiem vai finanšu neparedzētu izdevumu risināšanai.
  • Ieinteresētās personas bieži jūtas drošāk organizācijā, kuras likvīdajos aktīvos ir ieguldīts lielāks kapitāls.
  • Finanšu instrumenti sniedz lielu atbalstu materiālo aktīvu finansēšanai. Tas ir iespējams, veicot līdzekļu pārskaitījumu no materiāliem aktīviem, kuriem ir pārpalikuma vērtība, uz tiem materiālajiem aktīviem, kuriem ir deficīts.
  • Finanšu instrumenti sadala risku attiecībā uz to darījumu partneru, kuri ir piedalījušies ieguldījumu nemateriālo aktīvu izveidē, riska uzņemšanās spēju.
  • Uzņēmumi, kas izvēlas veikt ieguldījumus reālajos aktīvos, dod lielākus ieņēmumus, jo iegūst diversificētu portfeli, ierobežotu inflāciju, kā arī var nodrošināt risku pret nenoteiktību, ko izraisa politisku iemeslu dēļ.
  • Tādi finanšu instrumenti kā kapitāls darbojas kā pastāvīgs organizācijas finanšu avots. Izmantojot pašu kapitāla daļas, dividenžu izmaksa pašu kapitāla turētājiem ir tikai neobligāta. Pašu kapitāla daļas arī ļauj organizācijai atklātas iespējas aizņemties un gūt nesadalīto peļņu.

Trūkumi

Finanšu instrumenta dažādie ierobežojumi un trūkumi ir šādi:

  • Likvidie aktīvi, piemēram, krājkontu atlikumi un citi bankas noguldījumi, ir ierobežoti, kad runa ir par IA vai ieguldījumu atdevi. Tas ir augsts tāpēc, ka uzkrājumu kontos esošo noguldījumu un citu banku atlikumu izņemšanai ir nulle ierobežojumu.
  • Likvīdie aktīvi, piemēram, skaidras naudas noguldījumi, naudas tirgus konti utt., Var liegt organizācijām izņemt naudu mēnešiem vai dažreiz arī gadiem vai neatkarīgi no tā, kas noteikts līgumā.
  • Ja organizācija vēlas izņemt naudu pirms līgumā minētā pilnvaru termiņa beigām, tad to pašu var sodīt vai saņemt zemāku atdevi.
  • Augstas darījumu izmaksas uztrauc arī organizācijas, kas nodarbojas ar finanšu instrumentiem vai vēlas tos risināt.
  • Organizācija nedrīkst pārmērīgi paļauties uz tādiem parādiem kā pamatsumma un procenti, jo domājams, ka tie maksājami attiecīgi.
  • Finanšu instrumenti, piemēram, obligāciju izmaksas, atdod daudz mazāk nekā akcijas. Uzņēmumi pat var neizpildīt obligācijas.
  • Daži no finanšu instrumentiem, piemēram, pamatkapitāls, uzņēmumam ir mūža slogs. Pamatkapitāls organizācijā darbojas kā pastāvīgs slogs. Pamatkapitālu nevar atmaksāt pat tad, ja organizācijai ir pietiekami daudz līdzekļu. Tomēr saskaņā ar pēdējiem grozījumiem uzņēmumi var izvēlēties savu akciju atpirkšanu anulēšanas nolūkā, taču uz tiem attiecas noteikti noteikumi un nosacījumi.

Svarīgi punkti

  • Atvasinātie finanšu instrumenti, piemēram, nākotnes līgumi un nākotnes līgumi, var dot milzīgu labumu maziem uzņēmumiem, taču, ja tikai tos pareizi lieto. Ja tie tiek izmantoti neatbilstoši, organizācija var ciest no milzīgiem zaudējumiem un bankrota.
  • Organizācijām ir jābūt ļoti uzmanīgiem, strādājot ar mijmaiņas darījumiem, jo ​​tas rada augstāku risku.
  • Pareiza finanšu instrumentu pārvaldība var palīdzēt uzņēmumiem samazināt materiālu izmaksas un maksimāli palielināt pārdošanas un peļņas rādītājus.
  • Tos parasti izmanto cilvēki, kuri nespēj atļauties vai kuriem nav piekļuves kredītlīnijām un sistemātiskiem uzkrājumiem.
  • Neoficiāli finanšu instrumenti piedāvā ļoti elastīgus pakalpojumus atbilstoši katra cilvēka vajadzībām. To var sākt un pabeigt dažu minūšu laikā pēc pieteikšanās, jo tam ir nepieciešama tikai vienkārša skaidras naudas kvīts vai mutiska vienošanās.

Secinājums

Noslēgumā var teikt, ka finanšu instrumenti ir nekas cits kā dokuments, kas darbojas kā finanšu aktīvi vienai organizācijai un kā atbildība citai organizācijai. Tie var būt vai nu parādzīmju, obligāciju, naudas un tās ekvivalentu, bankas noguldījumu, kapitāla daļu, priekšrocību akciju, mijmaiņas līgumu, nākotnes līgumu un nākotnes līgumu, akciju vai paziņojumu naudas, akreditīvu, vāciņu un apkakļu, finanšu garantiju, debitoru parādu un debitoru parādu veidā. kreditoru parādi, aizdevumi un aizņēmumi utt. Katram finanšu instrumenta veidam ir savas priekšrocības un trūkumi.

Finanšu instrumenti ir atbilstoši jāņem vērā, lai gūtu no tiem lielāko labumu. Tam var būt milzīga nozīme uzņēmumiem, kuri vēlas samazināt izmaksas un maksimizēt ieņēmumu modeli. Tādējādi organizācijām ir jāpārliecinās, vai tās pareizi izmanto finanšu instrumentus, lai tās varētu gūt lielākus ieguvumus un novērst iespēju, ka tās varētu atgriezties.