seychellesartprojects.org

Kas ir banku aizņemto līdzekļu īpatsvars?

Banku aizņemto līdzekļu īpatsvars norāda bankas finansiālo stāvokli attiecībā uz tās parādu un kapitālu vai aktīviem, un to aprēķina, sadalot 1. līmeņa kapitālu dalot ar konsolidētajiem aktīviem, kur 1. līmeņa kapitāls ietver pamatkapitālu, rezerves, nesadalīto peļņu un citus vērtspapīrus pēc atņemot nemateriālo vērtību.

Vienkārši sakot, tā ir metrika, ko izmanto, lai novērtētu uzņēmuma valdīto parādu līmeni un piekļūtu tā spējai atmaksāt finanšu saistības? Šī attiecība bankai piešķir papildu nozīmi, jo banka ir ļoti piesaistīts uzņēmums. Bankas kapitāls apzīmē tās tīro vērtību (Aktīvi - Saistības) un galvenokārt tiek sadalīts divās kategorijās: 1. un 2. līmenis.

Bankas 1. līmeņa kapitāls ir tās pamatkapitāls, un tajā ietilpst posteņi, kurus jūs tradicionāli redzēsiet bankas bilancē. Otrā līmeņa kapitāls ir papildu veids, un tajā pārsvarā ietilpst visas pārējās bankas kapitāla formas, kas ietver neatklātas rezerves, pārvērtēšanas rezerves, hibrīdos instrumentus un subordinēto termiņu parādu. Bankas kopējais kapitāls ir 1. un 2. līmeņa kapitāla summa.

Tādējādi pirmā līmeņa kapitāls, protams, vairāk norāda uz to, vai banka var izturēt bankrota spiedienu, un tas ir galvenokārt izmantotais elements, lai aprēķinātu bankas aizņemto līdzekļu īpatsvaru.

Top 3 kredītplecu proporcijas, kas tiek izmantotas bankām

# 1 - 1. līmeņa aizņemto līdzekļu attiecība

1. līmeņa aizņemtā kapitāla koeficienta formula = 1. līmeņa kapitāls / aktīvu kopsumma

Šī attiecība mēra bankas pamatkapitāla apjomu attiecībā pret tās kopējiem aktīviem, un tā tika ieviesta, lai pārbaudītu bankas rīcībā esošo aizņemto līdzekļu apjomu un pastiprinātu uz risku balstītas prasības, izmantojot atpakaļpieejas aizsardzības pasākumu.

Ja banka aizdod 10 ASV dolārus par katru kapitāla rezervju 1 ASV dolāru, tās kapitāla sviras koeficients būs 1/10 = 10%

Visā pasaulē saskaņā ar Bāzeles III standartiem tiek prasīts, lai šī attiecība būtu vismaz 3%, lai gan valstu noteikumi var atšķirties.

Piemēram - 2017. gada decembrī JP Morgan ziņoja par pirmā līmeņa kapitālu 184 375 miljonu ASV dolāru apmērā un aktīvu riska darījumu 2,116 031 miljonu ASV dolāru apmērā, kā rezultātā tā pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu īpatsvars ir 8,7%, kas ir krietni virs minimālās prasības.

Avots: JPMorgan.com

Šī mērījumu metrika tika ieviesta pēc 2008. gada globālās finanšu krīzes un kalpoja kā vissvarīgākā attiecība, novērtējot bankas stāvokli.

Citi parasti izmantotie aizņemto līdzekļu īpatsvars ir

# 2 - parāda un pašu kapitāla attiecība

Parāda un pašu kapitāla attiecības formula = kopējais parāds / akcionāru pašu kapitāls

Šī attiecība mēra finansējuma apjomu, ko uzņēmums ir piesaistījis no parāda pret pašu kapitālu. AD / E koeficients 0,4 nozīmē, ka par katru USD 1, kas tiek palielināts pašu kapitālā, uzņēmums palielina 0,4 USD parādu. Lai gan ļoti augsts D / E koeficients parasti nav vēlams, bankām parasti ir augsts D / E koeficients, jo banku bilancē ir milzīgs parāds, jo tām ir ievērojams ieguldījums pamatlīdzekļos filiāļu tīkla veidā.

# 3 - parāda un kapitāla attiecība

Parāda un kapitāla attiecības formula = kopējais parāds / kopējais kapitāls (1. līmenis + 2. līmenis)

Līdzīgi kā parāda un kapitāla attiecība, arī parāda un kapitāla attiecība norāda uz bankas rīcībā esošo parāda summu attiecībā pret tās kopējo kapitālu. Arī šajā gadījumā bankai tas parasti ir augstāks tās darbību dēļ, kas rada lielāku kredītu pakļautību. Bankai, kuras parāds ir 1000 miljoni USD un kapitāls - 2000 miljoni USD, parāda un kapitāla attiecība būs 0,33x, bet D / E attiecība būs 0,5x

Galvenie punkti, kas jāatzīmē

• Augstāku aizņemto līdzekļu īpatsvaru bankai parasti uzskata par drošāku, jo tas parāda, ka bankai ir lielāks kapitāls, salīdzinot ar tās aktīviem (galvenokārt aizdevumiem). Tas ir īpaši noderīgi, ja ekonomika sašūpojas, un aizdevumi netiek atmaksāti. Bankām ir salīdzinoši mazāk kreditoru nekā debitoriem, kas apgrūtina aizdevumu norakstīšanu, un tāpēc šādos gadījumos liels pamatkapitāls labi atmaksājas.
• Augsts aizņemto līdzekļu īpatsvars nozīmē, ka bankām ir vairāk kapitāla rezervju un tām ir labākas iespējas izturēt finanšu krīzi. Tomēr tas nozīmē arī to, ka tai ir mazāk naudas, ko aizdot, tādējādi samazinot bankas peļņu.
• Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu īpatsvars ir tiešs krīzes rezultāts, un līdz šim tas ir darbojies labi, visu grozījumu vidū. Tomēr investori joprojām paļaujas uz bankām, lai aprēķinātu šo skaitli, un ir ļoti iespējams, ka investoriem tiks sniegta neprecīza aina.
• Turklāt šīs attiecības patieso efektu mēs nezināsim līdz nākamajai finanšu krīzei, kas palīdzēs mums uzzināt, vai bankas patiešām spēj izturēt finanšu krīzi.

Secinājums

Sviras rādītāji ir spēcīgs līdzeklis, lai novērtētu bankas efektivitāti, kuras viss bizness ir atkarīgs no līdzekļu aizdošanas un noguldījumu procentu atmaksas. Rūpīgi pārbaudot šos rādītājus, tiks atklāta ne tikai bankas parāda samaksas spēja, bet arī tas, kā banka pārvalda savus līdzekļus un atzīst peļņu.