seychellesartprojects.org

Kas ir zaudējumu attiecība?

Zaudējumu koeficients parasti tiek izmantots apdrošināšanas nozarē un tiek izteikts procentos, kas atspoguļo zaudējumu, kas radušies atlīdzībās, plus korekcijas izdevumu attiecību pret periodā nopelnītajām prēmijām.

• Iekasētās prēmijas: prēmija ir summa, ko apdrošinātais periodiski vai uzreiz maksā apdrošināšanas sabiedrībai, lai nopirktu riska segumu.
• Prasības: Prasības ir tas, ko apdrošināšanas sabiedrība maksā apdrošinātajam par zaudējumiem, kad notiek riska notikums.
• Pielāgošanas izdevumi: Pielāgošanas izdevumi ir izmaksas, kas apdrošināšanas sabiedrībai rodas, izmeklējot un nokārtojot apdrošināšanas prasību.

Zaudējumu koeficienta veidi apdrošināšanā

Tālāk ir divi veidi -

# 1 - Medicīnisko zaudējumu attiecība

To parasti izmanto veselības apdrošināšanā un norāda kā samaksāto veselības aprūpes atlīdzību un saņemto prēmiju attiecību. Amerikas Savienoto Valstu veselības apdrošinātājiem tiek uzdots tērēt 80% no saņemtajām prēmijām atlīdzībām un darbībām, kas uzlabo aprūpes kvalitāti. Ja nosacījums nav izpildīts, apdrošinātājiem ir jāatdod pārsniegtie līdzekļi patērētājiem.

# 2 - komerciālās apdrošināšanas zaudējumu koeficients

Tas ir domāts apdrošinātajiem, kur apdrošinātajam ir jāsaglabā atbilstoša zaudējumu attiecība, pretējā gadījumā uzņēmējdarbība riskē neatjaunot apdrošināšanu vai paaugstināt apdrošināšanas prēmiju. Piemēram, mēbeļu veikals maksā 3000 USD piemaksu, lai nodrošinātu inventāru, un krusa rada 4000 USD lielu kaitējumu, attiecība uz vienu gadu kļūst 4000 USD / 3000 USD vai 133%. Šajā gadījumā apdrošinātājs apskatīs apdrošināto ilgtermiņa atlīdzību vēsturi un aicinās palielināt prēmiju vai neatjaunot polisi.

Zaudējumu koeficienta apdrošināšanas formula

Zaudējumu koeficientu aprēķina kā zaudējumus, kas radušies atlīdzībās, pieskaitot korekcijas izdevumus, dalot ar periodā nopelnītajām prēmijām.

Zaudējumu koeficienta formula = zaudējumi, kas radušies prasībās + korekcijas izdevumi / prēmijas, kas nopelnītas par periodu.

Zaudējumu attiecības piemēri

Apspriedīsim dažus piemērus.

1. piemērs

Apdrošinātājs iekasē prēmijas 120 000 USD apmērā un izmaksā 60 000 USD atlīdzību un korekcijas izdevumus. Apdrošinātāja zaudējumu attiecība būs 60 000 USD / 120 000 USD = 50%.

2. piemērs

Īpašuma un nelaimes gadījumu apdrošināšanas sabiedrībām dažkārt ir augsts zaudējumu koeficients, ja apdrošinātajos īpašumos notiek postoši notikumi, piemēram, plūdi, cikloni vai krusa. Šādās situācijās šie rādītāji pārsniedz 100% atzīmi, un uzņēmumi maksā daudz lielāku summu nekā prēmija, ko viņi savāca šajā periodā. Saskaņā ar ziņojumu 2018. gadā lielākā daļa īpašuma un nelaimes gadījumu apdrošinātāju ziņoja par šādām proporcijām, kas pārsniedz 100%, viena no tām bija vairāk nekā 250%.

Lauksaimnieku apdrošināšanas zaudējumu attiecība bija 155%, bet Allstate corp - 257%.

Zaudējumu koeficienta ietekme uz apdrošināšanas sabiedrībām

Apdrošināšanas sabiedrības pelna naudu un paliek maksātspējīgas, kad tās izmaksā (prasības) mazāk nekā iekasē (prēmijas) noteiktā periodā. Kad apdrošināšanas sabiedrība regulāri izmaksā lielāku prēmiju daļu zaudējumos, tā var nonākt finansiālās grūtībās, zaudēt kapitālu un nokavēt turpmākās prasības. Tāpēc apdrošināšanas sabiedrībām vienmēr ir ieteicams uzturēt atbilstošus zaudējumu rādītājus, lai tie turpinātu darboties šajā biznesā.

Šis rādītājs apdrošināšanas nozarēs atšķiras, un dažās nozarēs tas var būt augstāks nekā citās nozarēs. Piemēram, īpašuma un nelaimes gadījumu apdrošināšanai zaudējumu koeficients parasti ir mazāks nekā veselības apdrošināšanai.

Ieguvumu izdevumu attiecība

Pabalstu izdevumu koeficientu aprēķina, dalot apdrošināšanas sabiedrību radītos izdevumus, lai parakstītu polises, ar kopējām saņemtajām prēmijām noteiktā periodā. Tāpat kā zaudējumu attiecībai, arī šai attiecībai ir jābūt kontrolei, ja apdrošināšanas sabiedrība nevēlas riskēt ar savu rentabilitāti un maksātspēju.

Kombinētā attiecība

Kombinētā attiecība ir zaudējumu koeficienta un ieguvumu izdevumu attiecības summa. Tas nosaka kopējo izejošo periodu salīdzinājumā ar kopējo ieplūdi no prēmijām. Apdrošināšanas sabiedrībām arī rūpīgi jāuztur šī attiecība, lai saglabātu uzņēmējdarbību ilgu laiku.

Priekšrocības

Dažas zaudējumu attiecības priekšrocības ir šādas:

• Tas palīdz noteikt apdrošināšanas sabiedrības rentabilitāti.
• Zaudējumu koeficientu salīdzinājums starp dažādām apdrošināšanas sabiedrībām var sniegt mums noderīgu ieskatu par šo uzņēmumu uzņēmējdarbību un uzņēmējdarbības modeļu atšķirībām.
• Šī attiecība palīdz noteikt nākotnes polises prēmijas, jo uzņēmumi regulāri saņem atsauksmes par izsniegtajām politikām un pielāgo cenas, lai saglabātu konkurētspēju un rentabilitāti.

Svarīgi punkti

• Dažādām apdrošināšanas sabiedrībām būs atšķirīgi zaudējumu koeficienti atkarībā no zaudējumu veida, ko tās sedz.
• Šī attiecība var svārstīties no laika uz periodu tādu iemeslu dēļ, kurus apdrošinātājs kontrolē vai ārpus kuriem kontrolē.
• Apdrošināšanas kompānijas apmaksā zaudējumu korekcijas izdevumus, lai arī tie apēd viņu peļņu, lai nodrošinātu, ka viņi nemaksā par krāpnieciskām prasībām.
• Krāpnieciskas prasības dažreiz palielina šo koeficientu apdrošināšanas sabiedrībām, lai gan tās izmanto dažādas pārbaudes, lai pamatoti negodīgi izmantotu krāpnieciskas prasības.
• Apdrošināšanas sabiedrības var saņemt arī zaudējumu korekcijas izdevumu atlīdzību dažu komercatbildības polišu gadījumā.
• Zaudējumu koeficientus vienmēr izmanto kopā ar kombinētajām attiecībām, lai izmērītu kopējo aizplūšanu attiecībā pret ieplūdi.

Secinājums

• Tas ir svarīgs rādītājs, ko izsekot apdrošināšanas nozarē. Tas sniedz tiešu novērtējumu apdrošināšanas sabiedrības rentabilitātei no pamatdarbības. Tas ir tāpat kā aprēķināt citu uzņēmumu bruto peļņu (starpību starp ieņēmumiem un tiešajām izmaksām, piemēram, izejvielām un degvielu). Bruto peļņa norāda, ko ražošanas vai pakalpojumu bizness iegūst no sava pamatdarbības, neņemot vērā citas darbības un administratīvās pieskaitāmās izmaksas.
• Tomēr zaudējumu koeficientus nevar aplūkot atsevišķi; lai noskaidrotu visu attēlu, ir jāaplūko kombinētā attiecība. Uzņēmumi arī gūst peļņu no apgrozības, kas ir kumulatīvās prēmijas, kuras tie ir saglabājuši no iepriekšējiem gadiem.
• Pāreja palīdz šiem uzņēmumiem izmaksāt atlīdzības un izdevumus, ja izmaksas ir lielākas nekā iekasētās prēmijas. Atdeve no pludiņa palīdz uzņēmumiem saglabāt rentabilitāti, kā arī nodrošina spilvenu laikā, kad viņi maksā lielas prasības un izdevumus.