Bankas kapitāls (definīcija, veidi) Kā tas darbojas?

Bankas kapitāla definīcija

Bankas kapitāls, kas pazīstams arī kā bankas tīrā vērtība, ir starpība starp bankas aktīviem un tās saistībām un galvenokārt darbojas kā rezerve pret neparedzētiem zaudējumiem un turklāt aizsargā kreditorus bankas likvidācijas gadījumā. Bankas aktīvi ir skaidra nauda, ​​valdības vērtspapīri un aizdevumi, ko piedāvā bankas, kuras nopelna procentus (piem., Hipotēka, akreditīvs). Bankas saistības ir visi aizdevumi / parādi, ko banka ir ieguvusi.

Bankas kapitāla veidi

Bankām ir jāuztur noteikts likvīdu aktīvu daudzums, kas atbilst to riska svērtajiem aktīviem. Bāzeles vienošanās ir banku noteikumi, kas nodrošina, ka bankai ir pietiekami daudz kapitāla, lai veiktu operācijas un saistības.

Ir trīs veidi:

# 1 - pirmā līmeņa kapitāls

To veido bankas pamatkapitāls (ti, pamatkapitāls) un atklātās rezerves (nesadalītā peļņa), atskaitot nemateriālo vērtību, ja tāda ir. Tas norāda uz bankas finansiālo stāvokli. Tas sastāv no visām bankas rezervēm un līdzekļiem. Tas darbojas kā primārais atbalsts zaudējumu absorbēšanas gadījumā. Tas parādās bankas finanšu pārskatā.

Saskaņā ar Bāzele III viņiem 1. līmeņa kapitālā jāuztur vismaz 7% no riska svērtajiem aktīviem. Turklāt bankām ir jāuztur arī papildu rezerves 2,5% apmērā no riskantajiem aktīviem. Riska svērtie aktīvi norāda uz bankas pakļautību kredītriskam, ko rada bankas sniegtie aizdevumi.

1. līmeņa kapitāls / riska svērtie aktīvi = 7% (minimālā prasība)

Piemērs:

Bankas X pirmā līmeņa kapitāls ir 100 miljardi USD. Tās riska svērtie aktīvi ir USD 1000 miljardi. ti, pirmā līmeņa kapitāla rādītājs ir 10%, kas ir vairāk nekā Bāzeles III prasība, kas ir 7%.

# 2 - 2. līmeņa kapitāls

Tas sastāv no līdzekļiem, kas nav atklāti bankas finanšu pārskatos. Tajā ietilpst pārvērtēšanas rezerve, hibrīda kapitāla instrumenti, subordinētā termiņa parāds, vispārējie uzkrājumi, aizdevumu zaudējumu rezerves un neatklātās rezerves, mazāk ieguldījumu nekonsolidētos meitasuzņēmumos un citās finanšu iestādēs.

Otrā līmeņa kapitāls ir papildu kapitāls, jo tas ir mazāk uzticams nekā pirmā līmeņa kapitāls. Šo kapitālu ir grūti izmērīt, jo aktīvus šajā kapitālā nav viegli likvidēt. Bankas sadalīs šos aktīvus augšējā un zemākajā līmenī, pamatojoties uz atsevišķo aktīvu likviditāti.

Saskaņā ar Bāzele III tām jāsaglabā vismaz 8% no kopējās kapitāla attiecības.

Piemērs:

X bankai ir 15 miljardi USD 2. līmeņa kapitāla. Otrā līmeņa kapitāla rādītājs ir 1,5%, kas ir vairāk nekā Bāzeles III prasība.

Kopējā kapitāla attiecība ir 11,5% (ti) 1. līmenis + 2. līmenis = 10% + 1,5% = 11,5%. Kas ir vairāk nekā Bāzeles III prasība 10,5% apmērā? (kopā ar papildu buferi)

# 3 - 3. līmeņa kapitāls

3. līmeņa kapitāls ir terciārais kapitāls. Tas ir paredzēts, lai aizsargātu tirgus risku, preču risku un ārvalstu valūtas risku. Tas ietver vairāk pakārtoto emisiju, neatklātās rezerves un aizdevumu zaudējumu rezerves salīdzinājumā ar 2. līmeņa kapitālu.

1. līmeņa kapitālam jābūt lielākam par apvienoto 2. un 3. līmeņa kapitālu.

Kā bankas kapitāls palielinās vai samazinās?

Banka piesaista finansējumu no dažādiem avotiem, lai sniegtu aizdevumus klientiem, par kuriem viņi prasa procentus, kas ir vairāk nekā izmaksas, par kurām viņi aizņemas. Atšķirība ir peļņa.

  1. Līdzekļu piesaistīšana no akcionāriem - bankas, izmantojot publiskas emisijas, piesaista kapitālu, un tas pats tiek izmantots banku operācijām. Atdeve akcionāriem būs dividendes un akcijas vērtības pieaugums.
  2. Aizdevumu saņemšana no finanšu institūcijām;
  3. Valsts finansē banku
  4. Termiņnoguldījumi, krājkonts;

Funkcijas

  1. Bankas kapitāls darbojas kā bankas aizsardzība pret neparedzētiem riskiem un zaudējumiem.
  2. Tā ir pašu kapitāla turētājiem pieejamā neto vērtība.
  3. Tas nodrošina noguldītājiem un kreditoriem pārliecību, ka viņu līdzekļi ir droši, un tas norāda uz bankas spēju samaksāt par savām saistībām.
  4. Tas tiek izmantots banku darbības paplašināšanai vai aktīvu iegādei.

Starpība starp bankas kapitālu un bankas likviditāti

Bankas likviditāte darbojas kā bankas aktīvu rādītājs, kas ir viegli pieejams, lai nokārtotu nodevas un pārvaldītu apgrozāmā kapitāla komponentus un uzņēmējdarbību. Likvidētos aktīvus var viegli konvertēt skaidrā naudā. (Piemēram) Centrālās bankas rezerves, valdības obligācijas utt. Lai pārvaldītu uzņēmējdarbību, bankām vajadzētu būt pietiekamiem likvīdiem aktīviem. (Piem.) Bankas kontu turētāji izņem skaidru naudu, Termiņnoguldījumu atmaksa termiņa beigās un citas finanšu saistības.

Tā ir bankas tīrā vērtība, kas ir starpība starp bankas aktīviem un pasīviem. Tas darbojas kā rezerves bankai zaudējumu absorbēšanai. Bankas aktīviem jābūt lielākiem par saistībām saglabāt maksātspēju. Lai pārvaldītu bankas darbību, jāsaglabā minimālais nepieciešamā bankas kapitāla līmenis saskaņā ar Bāzeles prasībām.

Struktūra

Fonda struktūrā ir norādīts, kā banka finansēs savu darbību, izmantojot pieejamos līdzekļus. Tas var būt pašu kapitāls, parāds vai hibrīdie vērtspapīri.

Secinājums

Bank Capital ir galvenā loma banku operācijās. Riska elements vienmēr ir banku operācijās, un jebkurā laikā var notikt zaudējumi. Lai pasargātu bankas no maksātnespējas un aizsargātu valsts noguldījumus, bankas uztur kapitālu, lai pasargātu sevi no nenoteiktībām un zaudējumiem.

Bankai nepieciešamā kapitāla apjoms ir atkarīgs no bankas darbības un ar to saistītajiem riskiem, jo ​​lielāks risks ir lielāks kapitāls. To izmanto arī banku paplašināšanai un citiem darbības mērķiem. Bez pienācīga kapitāla banka var pat bankrotēt. Tāpēc tas ir jāuztur pienācīgā līmenī, un tam vajadzētu nokrist zem likumā noteiktajām robežām.


$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found